بکارگیری هوش مصنوعی برای مبارزه باپولشویی وبازیابی دارایی

چکیده مقاله

هدف این مقاله بررسی انتقادی تحول دیجیتال مبارزه با پولشویی AML و مقابله با تامین مالی تروریسم CFT در پرتو اصول گروه ویژه اقدام مالی سن خوزه، FATF سازمان همکاری اقتصادی و توسعه است اصول برای OECD اصول برای هوش مصنوعی AI و قانون پیشنهادی اتحادیه اروپا EU هوش مصنوعی نویسندگان استدلال می کنند که ابزارهای هوشمصنوعی می توانند AML/CFT و بازیابی دارایی ها را متحول کنند، اما نیاز به ایجاد تعادل بین بهینه سازی کارایی AML و حفظ حقوق اساسی وجود دارد طراحی/روش/رویکرد –این مقاله از گزارش ها، قوانین، بورسیه های حقوقی و سایر داده های منبع باز در مورد تحول دیجیتالی AML/CFT، به ویژه استقرار هوش مصنوعی در این زمینه، استفاده می کند یافته ها حاصل از آن است که یک چارچوب نظارتی جدید با پادمان های قوی برای کاهش خطرات مرتبط با استفاده از فناوری های جدید در زمینه AML ضروری است اصالت/ ارزش این مطالعه یکی از اولین مطالعاتی است که استفاده از هوش مصنوعی را در زمینه AML/CFT با توجه به اصول San Jose FATF، اصول هوش مصنوعی OECD و قانون شنهادی هوش مصنوعی اتحادیه اروپا بررسی می کند

کلیدواژه‌ها

نویسندگان

اسماعیل شاه نظری

دکترای حسابداری ,استادیار,عضو هیئت علمی مدعو دانشگاه آزاد اسلامی واحد اصفهان خوراسگان

محسن ایروانی محمدآبادی

دانشجوی کارشناسی ارشد حسابداری موسسه آموزش عالی المهدی مهر اصفهان

�اه نظری، اسماعیل و ایروانی محمدآبادی، محسن،1402،بکارگیری هوش مصنوعی برای مبارزه باپولشویی وبازیابی دارایی،بیست و دومین کنفرانس ملی رویکردهای نوین در مدیریت، اقتصاد و حسابداری،بابل

ارائه‌شده در

مجموعه مقالات بیست و دومین کنفرانس ملی رویکردهای نوین در مدیریت، اقتصاد و حسابداری10 اسفند 1402 · بابل