بررسی ساز و کار گروه ویژه اقدام مالی جهت مبارزه با پول شویی

چکیده مقاله

گروه ویژه اقدام مالی FATF توسط اجلاس سران کروه هفت G۷ در سال ۱۹۸۹ در پاریس برای مبارزه با مشکل فزاینده پول شویی تاسیس شد وظیفه این کارگروه بررسی روندهای پول شویی، نظارت بر فعالیت های قانونی، مالی و اجرای قانون در سطح ملی و بین المللی، گزارش رعایت و صدور توصیه ها و استانداردها برای مبارزه با پول شویی بود FATF در زمان تشکیل ۱۶ عضو داشت که تا سال ۲۰۲۳ به ۳۹ عضو افزیش یافت و در سال اول، گزارشی حاوی ۴۰ توصیه برای مبارزه موثرتر با پول شویی منتشر کرد این استانداردها در سال ۲۰۰۳ مورد بازنگری قرار گرفتند تا الگوها و تکنیک هایی درباره پول شویی در حال تحول را منعکس نمایند ماموریت FATF در سال ۲۰۰۱ گسترش یافت به گونه ای که مبارزه با تامین مالی تروریسم پیرو حملات تروریستی ۱۱ سپتامبر را نیز در دستور کار قرار داد با این حال، نگرانی های درستی درباره تاثیرات نامطلوب و ناخواسته ناش یاز توسعه استانداردهای FATF وجود دارد این مقاله با هدف بررسی جنبه تاریح استانداردهای FATF بر مسائل ریسک زدا، محرومیت مالی، و هدف قرار دادن غیرموجه سازمان های غیرانتفاعی N۴PO تمرکز دارد شایان ذکر است که استانداردهای FATF تنها عامل بروز این مسائل نیستند، اما تاثیر به سزایی در تداوم و تشدید آن ها دارند پرداختتن به این تاثیرات مستلزم درک کامل رویکرد مبتنی بر ریسک FATF، پیابندی به اصل تناسب و حس مالکیت در طراحی و اجرای استانداردهای FATF است

کلیدواژه‌ها

نویسندگان

حنانه کرمی

دانشجو کارشناسی دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران جنوب

وجیهه بیات

استاد گروه اقتصاد دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران جنوب

کرمی، حنانه و بیات، وجیهه،1403،بررسی ساز و کار گروه ویژه اقدام مالی جهت مبارزه با پول شویی،بیست و چهارمین کنفرانس ملی رویکردهای نوین در مدیریت، اقتصاد و حسابداری،بابل

ارائه‌شده در

مجموعه مقالات بیست و چهارمین کنفرانس ملی رویکردهای نوین در مدیریت، اقتصاد و حسابداری29 شهریور 1403 · بابل